Платежная система и ее элементы. Механизм функционирования платежной системы.
Платежная система - это совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществлени )асчетов между юридическими и физическими лицами.
Элементами платежной системы являются наличный и безналичный расчет
В настоящее время структура платежной системы РФ представляет собой
Субъектами расчетов обязательно являются два или более экономических субъекта и банк.
Действующим законодательство? федусмотрено что банк принимает и хранит на счетах денежные средства клиентов, осуществляет по их
поручению расчетные, кредитные ;ассовые и другие банковские операции. Клиенты банка открывают расчетные, ссудные, текущие, депозитные валютные счета. Вся систем )асчетов строится так, чтобы создавались благоприятные условия .для совершения платежей и ускорения кругооборота средств.
В современных условиях при безналичных расчетах существуют следующие формы расчетов:
расчеты платежными поручениями;
расчеты по аккредитиву;
расчеты чеками;
расчеты по инкассо;
Форма расчетов избирается клиентами самостоятельно и предусматривается в договорах заключенных между клиентами и банком.
Расчеты осуществляются как в наличной так и безналичной форме. Инструментами при безналичной форме расчетов являются шатежные поручения 74-89%, платежные требования- 1,6%, инкассовые поручения 05% и чеки 0,2%, а форма аккредитива применяется редкс 1анковские карты используются в основном в РФ для снятия денежной наличности.
При наличных расчетах основным платежным инструментом является приходный и расходный кассовый чек, объявление.
В основном безналичные платежи осуществляются электронным способом (79-89% всех платежей.)
Разнообразие участников безналичных расчетов обуславливает организацию одноуровневых и двухуровневую систем расчетов.
При одноуровневой системе платежи осуществляются через расчетного агента (ЦБ РФ) который выполняет важные задачи по обеспечени» мквидности в системе расчетов, гарантирует своевременное проведение расчетов и является гарантом окончательного завершения расчетов (Л lac одноуровневая система)
В двухуровневой системе помимо прямых пользователей присутствуют расчетные ассоциации, которые ведут расчеты при посредничеств юльзователей, открывая у них счета.
Воздействие на организацию системы расчетов оказывает размер платежей. В связи с их разнообразием, неравномерностью, отражением
•уммах платежей определенных сфер бизнеса и соответствующих участников расчетов стало традицией во многих странах разделять расчеты п' тому признаку на системы проведения крупных (оптовых) и мелких, низкостоимостных (розничных) платежей
Крупные платежи относительно нерегулярно и составляют небольшой объем по количеству платежей, а по сумме - 75-95 % стоимостног' >борота межбанковского платежного оборота. Этим платежам уделяется исключительное внимание. Оптимизация приемлемого способа платеже :огда платежи осуществляются валовым способом один за другим, электронным способом в режиме реального времени. Такие расчеты являютс:
•осударственными и осуществляются ЦБ.
Низкостоимостные платежи применяются почти всеми субъектами хозяйствования. Они имеют исключительную разносторонность 'ниверсальность и удовлетворяют самые разнообразные потребности.
Типы мелких платежей принято подразделять на регулярные и нерегулярные.
Регулярные - часто на одну и туже сумму страховые взносы, платежи за коммунальные услуги, квартплата, зарплата, пенсии, налоги.
Нерегулярные платежи совершаются время от времени при разовых покупках товаров
Указанное разграничение мелких платежей позволяет организовать безналичные расчеты с огромным числом
потребителей включа 1аселение
Очередность платежей при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для
удовлетворения всех
требований федьявляемых к счету, расчетные документы должны оплачиваться в порядке календарной очереди (дата поступления в банк плательщика).
При недостаточности денежных средств на счете их списывание осуществляется следующим образом:
-первая очередь - списание по исполнительным документам судебных органов.
-вторая очередь - исполнительные документы по выплате денежных средств для расчетов по выходным пособиям и оплате труда с лицам!
)аботающих по контракту, по выплате вознаграждения по авторскому договору.
-третья - списание по платежным документам, предусматривающих перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплат
руда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям Единый социальный налог.